Endeksler
                                                                                
            KARAPARANIN AKLANMASININ ÖNLENMESİNE DAİR 4208 SAYILI               
                  KANUNUN UYGULANMASINA İLİŞKİN YÖNETMELİK                      
                                                                                
    Bakanlar Kurulu Kararının Tarihi: 3/6/1997      No: 97/9523                 
    Dayandığı Kanunun Tarihi        : 13/11/1996    No: 4208                    
    Yayımlandığı R.Gazetenin Tarihi :  2/7/1997     No: 23037                   
    Yayımlandığı Düsturun Tertipi   :     Cildi:    S.:                         
                                                                                
                             BİRİNCİ KISIM                                      
   Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine Yönelik Olarak Kimlik Tespiti, Bilgi    
   Verme, Şüpheli İşlemler ve Aklamaya Konu Menfaat ve Değerlerin Belirlenmesi  
                                                                                
                                                                                
                             BİRİNCİ BÖLÜM                                      
                    Amaç, Kapsam, Dayanak ve Tanımlar                           
                                                                                
    Amaç ve kapsam                                                              

    Madde 1 - 4208 sayılı Kanunun uygulanmasıyla ilgili olarak; kimlik tespiti, 
bilgi verme, şüpheli işlemler, aklamaya konu menfaat ve değerlerin belirlenme-  
si ile araştırma ve inceleme yöntemlerine ilişkin usul ve esaslar bu yönetme-   
likle düzenlenmiştir.                                                           
                                                                                
    Hukuki dayanak                                                              

    Madde 2 - Bu Yönetmelik, 4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine,  
2313 Sayılı Uyuşturucu Maddelerin Murakabesi Hakkında Kanunda, 657 Sayılı Devlet
Memurları Kanununda ve 178 Sayılı Maliye Bakanlığının Teşkilat ve Görevleri Hak-
kında Kanun Hükmünde Kararnamede Değişiklik Yapılmasına Dair Kanunun 15 inci    
maddesine dayanılarak hazırlanmıştır.                                           
                                                                                
    Tanımlar                                                                    

    Madde 3 - Bu Yönetmelikte geçen;                                            
    Bakanlık            : Maliye Bakanlığını,                                   
    Başkanlık           : Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığını,           
    Başkan              : Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanını,              
    Koordinasyon Kurulu : Mali Suçlarla Mücadele Koordinasyon Kurulunu,         
    İnceleme Elemanları : Başkanlığın talebi üzerine görevlendirilen maliye mü- 
                          fettişleri, hesap uzmanları, gelirler kontrolörleri,  
                          bankalar yeminli murakıpları, hazine kontrolörleri ve 
                          Sermaye Piyasası Kurulu uzmanlarını,                  
    Uzman               : Mali suçları araştırma uzmanı ve uzman yardımcılarını,
    Kanun               : 4208 sayılı Karaparanın Aklanmasının Önlenmesine, 2313
                          Sayılı Uyuşturucu Maddelerin Murakabesi Hakkında Ka-  
                          nunda, 657 Sayılı Devlet Memurları Kanununda ve 178   
                          Sayılı Maliye                                         
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
              Bakanlığının Teşkilat ve Görevleri Hakkında Kanun Hükmünde Karar- 
              namede Değişiklik Yapılmasına Dair Kanunu,                        
Banka       : Türkiye'de kurulan bankalar ile yabancı ülkelerde kurulmuş olan   
              bankaların Türkiye'deki şubelerini,                               
Yükümlü     :                                                                   
              a) Bankaları,                                                     
              b) Özel finans kurumlarını,                                       
              c) Bankalar dışında asli faaliyeti kredi kartı ihraç              
                 etmek olan kurumları,                                          
              d) Ödünç para verme işleri hakkındaki mevzuat kapsamındaki        
                 ikrazatçılar, finansman ve faktoring şirketlerini,             
              e) 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu kapsamındaki sigorta ve    
                 reasürans şirketlerini,                                        
              f) İstanbul Menkul Kıymetler Borsası Takas ve Saklama Bankası     
                 A.Ş.ni,                                                        
              g) Sermaye piyasası aracı kurumları ve portföy yönetim şirketle-  
                 rini,                                                          
              h) Yatırım fonlarını,                                             
              i) Yatırım ortaklıklarını,                                        
              J) Kıymetli madenler borsası aracı kuruluşlarını,                 
              k) Kıymetli maden, taş veya mücevherlerin alım-satımını yapanlar, 
              l) Kambiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseleri,           
              m) Posta İşletmesi Genel Müdürlüğü dahil her türlü posta ve kargo 
                 şirketlerini,                                                  
              n) Finansal kiralama şirketlerini,                                
              o) Ticaret amacıyla gayrimenkul alım satımı ile uğraşanlar veya   
                 buna aracılık edenleri,                                        
              p) Talih oyunları salon işletmeciliği yapanları,                  
              r) İş makineleri dahil her türlü deniz, hava ve kara nakil vasıta-
                 larının alım satımı ile uğraşanları,                           
              s) Tarihi eser, antika, sanat eseri koleksiyoncuları ve alım sa-  
                 tımı ile uğraşanlar veya bunların müzayedeciliğini yapanları,  
              t) Spor kulüplerini,                                              
 Karapara  Aklama Suçu: Kanunun 2 inci maddesinin (b) bendinde tarif edilen     
              suçu,                                                             
             ifade eder.                                                        
                                                                                
                               İKİNCİ BÖLÜM                                     
                       Kimlik Tespitine İlişkin Esaslar                         
                                                                                
    Kimlik tespiti zorunluluğu                                                  

    Madde 4 - (Değişik: 25/12/1997 - 97/10419 K.)                               
    Yükümlüler ve bunların Türkiye'deki şube, acente, temsilci ve ticari vekil- 
leri ile benzeri bağlı birimleri; kiralık kasa hizmetleri ile taraf oldukları   
veya aracılık ettikleri toplam tutarı 2 milyar Türk Lirası veya muadili dövizi  
aşan her türlü alım-satım, havale, ödeme, saklama, takas, trampa, borç alma,    
borç verme, borcun nakli, alacağın temliki, kiralama, kiraya verme, sigorta-    
lama, mevduat, kar-zarara katılma hesabı veya cari hesap                        
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
    açtırma ve bu hesaplardan para çekme veya yatırma,mevduat hesabı niteliğin- 
deki mevduat sertifikaları karşılığında ödeme yapılması, çek ve senet tahsili,  
repo ve sermaye piyasası işlemleri ile benzeri işlemlerde, bu işlemleri yap-    
madan önce müşterilerinin ve konuya taraf olanların kimliklerini tespit etmek   
ve usulü dairesinde son işlem tarihini takip eden takvim yılı başından itiba-   
ren beş yıl süre ile muhafaza etmek zorundadırlar.                              
    Merkezi Türkiye'de bulunan yükümlülerin yurtdışındaki şube ve acenteleri    
de yurtiçinden yurtdışına, yurtdışından yurtiçine yapılan transferler dahil     
Türkiye ile yapılan işlemler açısından, ülkeler itibariyle, Başkanlıkça,        
birinci fıkra hükümlerine tabi tutulabilirler.                                  
 Bu maddenin uygulanması bakımından 3 üncü maddedekilere ek olarak              
Milli Piyango İdaresi Genel Müdürlüğü ve Türkiye Jokey Kulubü de yükümlü        
sayılırlar.                                                                     
    İstisna ve muafiyetler                                                      

    Madde 5 - Yükümlülerin; genel, katma ve özel bütçeli idareler, kamu iktisadi
teşebbüsleri, kanunla kurulan kamu kurumu niteliğindeki kuruluşlarla yapacakları
işlemler ile bankalar ve özel finans kurumlarının kendi aralarında yapacakları  
işlemlerde kimlik tespiti zorunluluğu yoktur.                                   
    Kimlik tespit usulü                                                         

    Madde 6 - (Değişik: 25/12/1997 - 97/10419 K.)                               
    Kimlik tespiti, Türk uyruklu gerçek kişiler için nüfus hüviyet cüzdanı,     
sürücü belgesi veya pasaport; yabancı uyruklu gerçek kişiler için kendi ülke    
pasaportu veya ikamet tezkeresi; ticaret siciline kayıtlı tüzel kişiler için    
tescile dair belgelerin bir örneği ile tüzel kişi adına hareket eden kişinin    
temsile yetkili olduğuna dair belge ve imza sirküleri; vakıflar için Vakıflar   
Genel Müdürlüğü'nde tutulan sicile; dernekler için il emniyet müdürlüklerinde   
tutulan dernekler kütüğündeki kayda ilişkin belgeler; tüzel kişiliği olmayan    
teşekküllerde ise idare etmeye yetkili olunduğuna ilişkin karar yanında işlemi  
yapan gerçek kişinin kimliği veya bunların noterce onaylanmış suretlerinin ib-  
razı sonrası, okunabilir fotokopisinin alınması veya işlemle ilgili evrakın     
arkasına kimlikte yer alan bilgilerin kaydı suretiyle yapılır. İşlemlerin baş-  
ka bir gerçek kişi adına yapılması halinde, adına hareket edilen kişinin de     
kimliği tespit edilir.                                                          
    Kimliği tespit edilenlerin müteakip işlemleri, ibraz edecekleri kimlikte    
yer alan bilgilerin yükümlüde bulunan bilgiler ile karşılaştırılması sure-      
tiyle yapılır.                                                                  
    Başkanlık kimlik tespiti zorunluğuna ilişkin usul ve esaslar ile kimlik     
tespitine esas belge nevini belirlemeye yetkilidir.                             
                                                                                
                              ÜÇÜNCÜ BÖLÜM                                      
                      Bilgi Vermeye İlişkin Esaslar                             
                                                                                
    Bilgi ve belge verme yükümlülüğü                                            

    Madde 7 - Kamu kurum ve kuruluşları ile gerçek ve tüzel kişiler, Başkanlık  
ve inceleme elemanları tarafından istenilecek bilgi ve belgeleri vermek ve ge-  
rekli kolaylığı sağlamakla yükümlüdürler.                                       
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
    Başkanlık ve inceleme elemanlarınca kendilerinden bilgi ve belge istenilen  
gerçek ve tüzel kişiler, savunma hakkına ilişkin hükümler saklı kalmak kaydıyla,
özel kanunlarda yazılı hükümleri ileri sürerek bilgi ve belge vermekten imtina  
edemezler.                                                                      
    Bilgi sözle veya yazıyla istenir. Sözle istenen bilgileri vermeyenlere key- 
fiyet yazı ile tekid edilir ve cevap vermeleri için kendilerine yedi günden az  
olmamak üzere uygun bir mühlet verilir.                                         
    Devamlı bilgi verme yükümlülüğü (1)                                         

    Madde 8 - (Değişik: 25/12/1997 - 97/10419 K.)                               
    Başkanlık, yükümlülerden taraf oldukları veya aracılık ettikleri, Bakan-    
lıkça belirlenecek işlemlere ilişkin bilgileri devamlı olarak isteyebilir.      
    Bakanlık devamlı olarak istenecek bilgileri, parasal sınırlar, yükümlü      
grupları, uygulama tarihi, şekil, usul ve esaslar itibariyle belirlemeye, bu    
bilgilerin yükümlüler nezdinde tutulmasını düzenlemeye ve belirlenecek süre     
ile saklanmasını istemeye yetkilidir.                                           
    Gümrük İdaresince yapılacak bildirim (1)                                    

    Madde 9 - (Değişik: 25/12/1997 - 97/10419 K.)                               
    Yolcuların beraberlerinde yurtdışından getirdikleri veya yurtdışına çıka-   
racakları altın, Türk Lirası, döviz ve bunlarla ödemeyi sağlayan belgelere      
ilişkin ilgili mevzuata aykırı tespitler, gümrük idaresince Başkanlığa bil-     
dirilir.                                                                        
    Devamlı bilgi vermeden istisna ve muafiyetler                               

    Madde 10 - Aşağıdaki işlemler devamlı bilgi verme zorunluluğu kapsamında    
değildir:                                                                       
    a) Bankalar ve özel finans kurumları;                                       
       1) Bankalar ve özel finans kurumlarının;                                 
       2) Genel, katma ve özel bütçeli idareler, kamu iktisadi teşebbüsleri,    
       3) Kanunla kurulan kamu kurumu niteliğindeki kuruluşlar,                 
       ile yapacakları işlemler.                                                
-----------------                                                               
(1) Bu madde başlıkları 25/12/1997 tarih ve 97/10419 sayılı Bakanlar Kurulu     
    Kararı ile değiştirilmiş ve metne işlenmiştir.                              
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
    b) Bankalar ve özel finans kurumları dışındaki yükümlülerin bildireceği     
işlemlerden, ödemesi bankalar ve özel finans kurumlarında bulunan hesaplardan   
nakil yoluyla, nama yazılı çeklerle veya kredi kartlarıyla yapılanlar (talih    
oyunları salon işletmecilerinin yapacağı ikramiye ödemeleri hariç).             
    c) Sorumlulukları saklı kalmak kaydıyla, bankalar ve özel finans kurumları- 
nın belirleyeceği Türkiye'de yerleşik gerçek veya tüzel kişilerin, Bakanlığın   
tespit edeceği işkollarına dahil Türkiye'deki işleri ile ilgili ticari hesapla- 
rından faaliyetleriyle mütenasip olarak yapacakları işlemler.                   
    Devamlı bilgi vermede süre                                                  

    Madde 11 - (Değişik: 25/12/1997-97/10419 K.)                                
    Yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığı ile 8 inci madde kapsamında bil-  
dirilmesi gereken işlemlerden, bir takvim ayı içinde gerçekleştirilen işlem-    
ler, en geç ertesi ayın onbeşinci günü akşamına kadar Başkanlığa bildirilir.    
    Başkanlık, uygulamada işlemlerin özelliklerini de dikkate alarak, yükümlü   
grupları itibariyle farklı bildirim süreleri ve günleri tespit etmeye yetkili-  
dir.                                                                            
                                                                                
                                     DÖRDÜNCÜ BÖLÜM                             
                            Şüpheli İşlemlere İlişkin Esaslar                   
                                                                                
    Şüpheli işlem                                                               

    Madde 12 -  (Değişik: 25/12/1997-97/10419) K.)                              
    Yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığı ile yapılan veya yapılmaya teşeb- 
büs edilen işlemlere konu para ve para ile temsil edilebilen değerlerin,yasa-   
dışı yollardan elde edildiğine dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi ge-  
rektirecek bir husus bulunması halinde, bunlar tarafından gerekli kimlik tes-   
piti yapıldıktan sonra Başkanlığa bildirimde bulunulması zorunludur.            
    Şüpheli işlemi Başkanlığa bildiren kişi, kurum ve kuruluşlar veya bu kim-   
selerin işlemi fiilen yapan ve yöneten mensupları veya bunların kanuni temsil-  
cileri ve vekilleri işleme taraf olanlara hiçbir şekilde bilgi veremez.         
    Şüpheli işlemlerin devamlı bilgi verme kapsamında bildirilmiş olması, bu    
madde uyarınca yapılacak bildirim zorunluluğunu ortadan kaldırmaz.              
    Başkanlık yükümlülere yol gösterici olması için şüpheli işlem tiplerini     
belirlemeye yetkilidir.                                                         
    Bu madde uygulamasında 3 üncü maddedekilere ek olarak noterler, Milli Pi-   
yango İdaresi Genel Müdürlüğü, Tapu Sicil müdürlükleri ve Türkiye Jokey Kulu-   
bü de yükümlü sayılırlar.                                                       
    Diğer makamlara bildirim                                                    

    Madde 13 - İşleme konu para ve para ile temsil edilebilen değerlerin, Kanu- 
nun 2 nci maddesinin (a) bendinde sayılanların dışındaki fiillerin işlenmesi    
suretiyle elde edildiği kesin olarak biliniyorsa bildirim, Başkanlık yerine,    
genel hükümler çerçevesinde yetkili makamlara yapılır.                          
    Şüpheli işlemi bildirme usulü                                               

    Madde 14 - (Değişik birinci fıkra; 25/12/1997-97/10419 K.) Şüpheli işlemler,
işlemin tespit edildiği tarihten itibaren en geç on gün içinde Başkanlığa bil-  
dirilir. Ancak gecikmesinde sakınca görülen hallerde şüpheli işlem ve işleme    
taraf olanlar derhal Başkanlığın yanısıra yetkili ve görevli Cumhuriyet sav-    
cılığına da bildirilir.                                                         
    Başkanlık bildirime ilişkin usul ve esasları belirlemeye yetkilidir.        
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                  BEŞİNCİ BÖLÜM                                 
                  Aklamaya Konu Menfaat ve Değerlerin Belirlenmesi              
    Aklamaya konu menfaat ve değerler                                           

    Madde 15 - Kanunun 2 nci maddesinin (a) bendinde sayılan fiillerin işlenmesi
suretiyle elde edilen para veya para yerine geçen her türlü kıymetli evrakla,   
mal, hak veya gelirler ile bir para biriminden diğer bir para birimine çevril-  
mesi de dahil, sözü edilen para, evrak, mal, hak veya gelirlerin birbirine dö-  
nüştürülmesinden elde edilen her türlü maddi menfaat ve değerler ve benzerleri  
aklamaya konu olur.                                                             
                                                                                
                                   ALTINCI BÖLÜM                                
                                   Diğer Hükümler                               
    Denetim                                                                     

    Madde 16 - Başkanlık, yükümlülerin Kanun ve bu Yönetmelikteki mükellefiyet- 
lerini yerine getirip getirmediğini inceleme elemanları vasıtasıyla denetlemeye 
yetkilidir.                                                                     
    Sorumlular ve müeyyide                                                      

    Madde 17 - Başkanlık ve diğer yetkililerin istediği bilgi ve belgeleri ver- 
meyenler, belirlenen esaslar çerçevesinde kimlik tespiti yapmayanlar, kimlik    
tespitine ilişkin belgeleri beş sene süreyle saklamayanlar, devamlı bilgi verme 
kapsamındaki işlemler ile şüpheli işlemleri süresinde veya usulüne uygun olarak 
bildirmeyenler, karaparanın aklanması suçunun tespiti ve önlenmesine ilişkin    
Bakanlar Kurulu Kararları ile bunların uygulanmasına dair tebliğlere aykırı     
davrananlar hakkında Kanundaki müeyyideler uygulanır.                           
    Yukarıdaki hususlara uyulması halinde, yükümlülerin işlemi fiilen yapan ve  
yöneten mensupları, görev ve ilgilerine ve fiile katılma derecelerine göre so-  
rumludurlar.                                                                    
    Döviz kurları                                                               

    Madde 18 - Dövizle yapılan işlemler ile dövizle ödemeyi sağlayan belgelerin 
Türk Lirası karşılıklarının tespitinde o günkü Merkez Bankası döviz alış kurla- 
rı esas alınır.                                                                 
    Özel kayıtların tutulması                                                   

    Madde 19 - Başkanlığın teklifi üzerine Koordinasyon Kurulu, yükümlüler için,
bu Yönetmeliğin 8 inci maddesinde belirlenen işlemlerin mahiyeti ve niteliğine  
göre gerektiğinde özel kayıtların tutulmasına ilişkin usul ve esasları belir-   
lemeye yetkilidir.                                                              
    Yetki                                                                       

    Madde 20 -(DEĞİŞİK: 25/12/1997-97/10419 K.)                                 
    Başkanlığın teklifi üzerine Koordinasyon Kurulu, bu Yönetmelikteki maktu    
hadleri Devlet İstatistik Enstitüsü tarafından açıklanan Toptan Eşya Fiyat      
Endeksindeki değişimide dikkate alarak belirlemeye yetkilidir.                  
   Koordinasyon Kurulunun bu konudaki kararları Resmi Gazete'de yayımını takip  
eden ay başından itibaren yürürlüğe girer.                                      
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                  İKİNCİ KISIM                                  
                         Araştırma ve İnceleme Yöntemleri                       
                                                                                
                                  BİRİNCİ BÖLÜM                                 
                           Araştırma ve İnceleme Usulü                          
    İnceleme elemanları ve yetkileri                                            

    Madde 21 - Başkanlığın talebi üzerine görevlendirilecek inceleme elemanla-  
rı, karapara aklama suçunun araştırılması ve incelenmesine yetkilidir. İnceleme 
elemanları, özel kanunlarının kendilerine verdiği yetkilerin yanısıra, görev-   
lendirme konusuna giren hususlarda 4208 sayılı Kanunun tanıdığı yetkileri de    
kullanırlar.                                                                    
    İnceleme elemanları, araştırma ve incelemeler sırasında karaparanın aklan-  
masına yönelik ciddi emarelerin tesbiti halinde, ilgilinin hak ve alacaklarına  
tedbir konulması için durumu Başkanlığa yazılı olarak intikal ettirirler.       
    İnceleme elemanlarının görevlendirilme usulü                                

    Madde 22 - Cumhuriyet savcıları veya Cumhuriyet savcılarının talimatı üzeri-
ne zabıta makamlarınca intikal ettirilen konular ve bu makamların karaparanın   
aklanması suçunun tespitine ilişkin ilettikleri talepler veya usulüne uygun ola-
rak yapılan ihbarlar veya re'sen elde edilen diğer bilgi ve belgeler üzerine    
Başkanlık, doğrudan veya yapılacak ön inceleme sonucunda gerekli gördüğünde, ka-
rapara aklama suçunun araştırılması ve incelemesi görevlerini inceleme elemanla-
rı vasıtasıyla yerine getirir.                                                  
    (Değişik: 25/12/1997-97/10419 K.) İnceleme elemanları, Başkanın talebi      
 üzerine ilgili birim amirinin teklifi ve bağlı veya ilgili bulundukları Baka-  
nın onayı ile belirlenerek, Başkanlıkça yapılması istenilen incelemeyi tamam-   
lamak üzere geçici olarak görevlendirilirler. Görevlendirme, talep tarihinden   
itibaren en geç on gün içinde yapılarak Başkanlığa bildirilir.                  
    (Mülga: 25/12/1997-97/10419 K.)                                             
    (Değişik: 25/12/1997-97/10419 K.) İnceleme elemanları görevlendirme süresi  
içinde öncelikle Başkanlığa ait karapara aklama suçunun araştırılması ve ince-  
lenmesi işlerini yerine getirirler.                                             
                                                                                
    İnceleme elemanlarının çalışma şekli                                        

    Madde 23 - (Değişik: 25/12/1997-97/10419 K.) Görevlendirme, ilgili birim    
tarafından inceleme elemanının görevlendirildiğine ilişkin yazının Başkanlığa   
ulaştığı anda başlar ve inceleme elemanı tarafından düzenlenen raporun Başkan-  
lığa teslimi ile tamamlanır.                                                    
    Başkanlık, gerekli gördüğü durumlarda inceleme elemanlarından Başkanlıkça   
tespit edilecek çalışma yerinde araştırma ve inceleme görevinin yerine geti-    
rilmesini ister.                                                                
    İnceleme elemanlarına, kendilerine verilen araştırma ve inceleme görevle-   
ri için, işin niteliğine göre Başkanlıkça uygun bir süre verilebilir. İnce-     
lemenin bu sürede tamamlanamayacağı anlaşıldığı taktirde, inceleme elemanı      
gerekçeleri ile birlikte ek süre talep eder. Başkanlık ek süre verebileceği     
gibi inceleme elemanı sayısının arttırılmasını ilgili birimlerden talep         
edebilir.                                                                       
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
    Araştırma ve inceleme raporları                                             

    Madde 24- (Değişik birinci fıkra; 25/12/1997-97/10419 K.) Kanuna göre ya-   
pılan araştırma ve inceleme sonuçları yeteri kadar düzenlenecek "Araştırma      
ve İnceleme Raporu" ile Başkanlığa bildirilir.                                  
    Raporların şekline ilişkin diğer hususlar Başkanlıkça belirlenir.           
    Raporları okuma                                                             

    Madde 25 - İnceleme elemanlarının Başkanlığa tevdi ettikleri raporlar, ilgi-
li makamlara verilmeden önce okumaya tabi tutulur. Okuma, raporların maddi ve   
hukuki bakımdan hatasız olmaları yönünden yapılır.                              
    Raporlar görevlendirilecek başkan yardımcıları tarafından okunur. Okuma ile 
inceleme elemanının ihtilafı halinde, raporu okuyan dışındaki bir başkan yardım-
cısının başkanlığında incelemeyi yapan elemanın mensup olduğu birimden seçile-  
cek iki, farklı birimlerden inceleme elemanlarının müşterek incelemelerinde     
her birimden seçilecek bir denetim elemanından teşekkül eden komisyon nihai     
kararı verir. Komisyon kararı uygulanır.                                        
    Raporlar üzerine yapılacak işlemler                                         

    Madde 26 - Başkanlık, karapara aklanması suçunun işlendiğine dair bilgi ve  
belgeleri gereği yapılmak üzere yetkili ve görevli Cumhuriyet savcılığına inti- 
kal ettirir. Cumhuriyet savcılığınca dava açılması halinde Bakanlık, Ceza Mu-   
hakemeleri Usulü Kanunundaki usule göre, davaya müdahil olur. Takipsizlik kararı
verilmesi halinde ise Bakanlık itiraz hakkını kullanabilir. Araştırma ve incele-
me sırasında diğer suçların tesbiti halinde, ilgili mevzuat hükümleri gereğince 
işlem yapılır.                                                                  
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                            İKİNCİ BÖLÜM                                        
                            Çeşitli Hükümler                                    
                                                                                
                                                                                
    Cumhuriyet Savcılarının bilgi vermesi                                       

    Madde 27- Cumhuriyet savcılıkları, kendilerine intikal ettirilen raporlar   
üzerine verdikleri kararı Başkanlığa tebliğ ederler.                            
    Başkanlığa gönderilecek raporlar                                            

    Madde 28- Kendi birimlerinden verilen inceleme ve soruşturma görevlerini    
yaparken, teftiş, inceleme ve denetim elemanlarının, Kanunun 2 nci maddesinde   
sayılan karaparanın  doğmasına neden olan fiillerin işlendiğine dair düzenle-   
dikleri raporlar, karapara aklama suçu yönünden değerlendirilmek üzere ilgili   
birimler tarafından Başkanlığa intikal ettirilir. Ancak, karapara aklandığına   
dair ciddi emarelerin varlığı ve gecikmesinde sakınca bulunan hallerde incele-  
meye devam olunmakla beraber, durum Başkanlığa yazılı olarak bildirilir.        
    Güvenlik                                                                    

    Madde 29- Başkanlığın talebi üzerine, İçişleri Bakanlığınca Başkanlık emri- 
ne geçici olarak güvenlik görevlileri görevlendirilir.                          
    İdarenin yardımı                                                            

    Madde 30- Başkanlık ve inceleme elemanlarının 4208 sayılı Kanun uyarınca ya-
pacakları araştırma ve inceleme görevleri sırasında bilumum mülki amirler emni- 
yet amir ve memurları, belediye başkanları, köy muhtarları ve kamu müesseseleri 
ellerindeki bütün imkanlarla kolaylık göstermeye ve yardımda bulunmaya mecbur-  
durlar.                                                                         
                                     ÜÇÜNCÜ KISIM                               
                                     Son Hükümler                               
                                                                                
    Yürürlükten kaldırılan hükümler                                             

    Madde 31- 24/7/1996 tarihli ve 96/8443 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile yü-
rürlüğe konulan Bankaların Müşterilerinin Kimliklerini Tespit Yükümlülüğü Hak-  
kında Yönetmelik yürürlükten kaldırılmıştır.                                    
    Yürürlük                                                                    

    Madde 32- Bu Yönetmelik yayımı tarihinde yürürlüğe girer. Ancak, Yönetmeli- 
ğin 8 ve 9 uncu maddelerindeki bilgi verme zorunluluğu 1 Ocak 1998 tarihinde    
başlar. (1)                                                                     
    Yürütme                                                                     

    Madde 33- Bu Yönetmelik hükümlerini Maliye Bakanı yürütür.                  
------------------------                                                        
(1) Bu maddede yeralan "1 Ekim 1997" tarihi, 24/9/1997 tarih ve 97/9983 tarihli 
    Bakanlar Kurulu Kararı ile "1 Ocak 1998" tarihi olarak değiştirilmiş ve     
    metne işlenmiştir. (Bkz.: 28/9/1997 - 23124)                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                                                                
                                  3457-1                                        
                                                                                
------------------------------------------------------------------------------- 
        3/6/1997 TARİH VE 97/9523 SAYILI BAKANLAR KURULU KARARI                 
       İLE YÜRÜRLÜĞE KONULAN YÖNETMELİĞE EK VE DEĞİŞİKLİK GETİREN               
     YÖNETMELİKLERİN YÜRÜRLÜĞE GİRİŞ TARİHLERİNİ GÖSTEREN ÇİZELGE               
------------------------------------------------------------------------------- 
                      Ek ve Değişiklik Getiren Yönetmeliği                      
                         Yürürlüğe Koyan Kararnamenin                           
------------------------------------------------------------------------------- 
                                           Farklı Tarihte                       
    Tarihi              Numarası           Yürürlüğe Giren      Yürürlüğe       
                                             Maddeleri        Giriş Tarihi      
------------------------------------------------------------------------------- 
  25/12/1997            97/10419                  ----          31/12/1997